貫徹落實集團半年工作會精神

“八個聚焦”系列報道之“聚焦成本管理，構(gòu)建新機制”（二）

蒲白礦業(yè)：挖潛增效控成本 增強企業(yè)競爭力

今年來，蒲白礦業(yè)公司上下全面增強成本意識、控制過程成本，構(gòu)建長效機制，優(yōu)化頂層設(shè)計，從源頭控制成本支出。及時出臺了生產(chǎn)成本管理辦法，從成本項目及開支范圍、成本預(yù)算和控制、成本管控措施、成本分析和考核等方面，持續(xù)全面加強成本管理，嚴(yán)控成本指標(biāo)，確保每一分錢花到刀刃上，推動企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。

蒲白礦業(yè)對照集團要求，積極構(gòu)建“四位一體”大成本管理體系，用好“雙十體系”和安全信息平臺，推動財務(wù)數(shù)智化平臺、財務(wù)共享服務(wù)建設(shè)。堅持月度成本匯總、分析，做好階段性成本管控；嚴(yán)格材料使用、設(shè)備投入，壓縮各項非必要支出，確保成本平穩(wěn)。加快“三網(wǎng)一平臺”建設(shè)應(yīng)用，充分發(fā)揮指導(dǎo)服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營的作用；全面推進精細化管理，加強物資供應(yīng)管理，加大代儲代銷力度，實現(xiàn)物資聯(lián)儲共備，降低庫存資金占用；積極籌措重點項目資金，開展各項費用清欠和款項結(jié)算回收，保證現(xiàn)金流正常運轉(zhuǎn)，千方百計向成本管理要效益，增強企業(yè)市場競爭力。（李娜）

檸條塔礦業(yè)：全面強化成本管控  盤活降本增效“一盤棋”

當(dāng)前，檸條塔礦業(yè)公司聚焦補短板、強弱項，堅持精細化管理，著力提高成本管理水平，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量。按照“公司層、責(zé)任部門、責(zé)任中心、責(zé)任工區(qū)”四個層級定期進行交叉調(diào)研，找準(zhǔn)成本現(xiàn)場管理中的薄弱點，進一步完善成本管控體系。持續(xù)推進定額管理工作，制定了材料費、維修費考核實施細則。加強了物資從計劃、入庫、出庫的全過程考核工作，上半年，各基層單位維修費同比下降了100.25萬元，定額管理取得了實效。依托“雙創(chuàng)基地”和“創(chuàng)客工廠”，大力開展自制加工、小改小革、修舊利廢等活動，每月定期開展創(chuàng)新項目評審會，上半年，職工累計申報技術(shù)類創(chuàng)新項目950項，申報項目數(shù)量達到同期最高水平。加強新技術(shù)、新工藝的運用，在S1206工作面煤層首次采用高壓水預(yù)裂軟化技術(shù)，極大降低了截齒消耗，提高了生產(chǎn)效率，累計創(chuàng)效約3000萬元；在N1217工作面實施柔模混凝土沿空留巷新工藝，煤炭資源回收率提高了6%，產(chǎn)生直接經(jīng)濟效益6642萬元。（徐峰）

張家峁礦業(yè)：讓成本“瘦身”  為效益“增肥”

張家峁礦業(yè)公司圍繞“聚焦成本管理，構(gòu)建新機制”要求，樹立全方位成本管控理念，持續(xù)控制前置成本、制度成本、企業(yè)成本、產(chǎn)品成本管理為核心的“四位為一體”成本分級管理體系，做到讓成本“瘦身”，為效益“增肥”。一是構(gòu)建長效機制，不斷延伸“新模式”。本著“從嚴(yán)、從緊、從實”的要求，不斷完善千萬噸體系成本管控模式，做到成本信息資源共享、數(shù)據(jù)分析精準(zhǔn)，經(jīng)營指標(biāo)實時監(jiān)控，確保完全成本控制在計劃指標(biāo)187.17元/噸內(nèi)。二是增強成本意識，算好降本“明白賬”。劃小核算單元，細分成本子項，把體系成本管理延伸推廣到區(qū)隊、班組和崗位，建立區(qū)隊“三級”體系成本管理模式，強化成本前沿末梢管控力度，確保成本管理保持可持續(xù)健康發(fā)展的良好態(tài)勢。三是強化自主管理，推動創(chuàng)客“再造血”。堅持“狀態(tài)清晰、保養(yǎng)有序、安全可控、共享共用”為目標(biāo)的資產(chǎn)全壽命周期管理與控制，廣泛開展全員創(chuàng)新、小改小革、修舊利廢等活動，讓廢舊設(shè)備“再造血”，目前，正在積極協(xié)調(diào)盤活閑置的36項固定資產(chǎn)，實現(xiàn)提質(zhì)增效。（高小艷）

運銷集團：強化全員成本意識多措并舉降本增效

運銷集團聚焦成本管理，堅持一切成本可控原則，采取多種舉措抓實成本管控，全力降本增效。

該公司加大宣傳力度，強化全員成本意識，充分調(diào)動各級干部職工降成本提效益的積極性，全方位節(jié)約成本。在經(jīng)營管理中，運銷集團以全面預(yù)算為抓手，細化成本費用定額、開支標(biāo)準(zhǔn)及控制措施，對各種資源消耗和費用開支按照預(yù)定的標(biāo)準(zhǔn)進行控制，監(jiān)督各項費用管理執(zhí)行流程，加強費用管理考核，壓降非經(jīng)營性成本。同時，強化日常資金收支管理，加強資金審批控制，對所屬各單位經(jīng)費統(tǒng)一收繳、統(tǒng)籌撥付、科學(xué)使用，合理控制資金的流向。該公司充分利用各項政府階段性稅費優(yōu)惠和各類補貼政策，降低企業(yè)政策性成本。此外，還定期開展固定資產(chǎn)盤點，合理配置辦公資源，并積極采用新技術(shù)、新工藝、新方法，進一步提高工作效率降成本。（劉靖之）

陜煤層氣公司：持續(xù)加強成本管控 提升公司經(jīng)濟效益

今年以來，陜煤層氣公司持續(xù)加強成本管控工作，以五項措施推動成本管理專項整治工作落實落地，提升公司整體經(jīng)濟效益。一是制定《2023年成本管理專項整治工作安排》，對2021年至2023年成本管控工作的開展情況進行自查，發(fā)掘日常工作中成本控制點及優(yōu)秀做法，全面增強成本意識；二是全面控制過程成本，牢固樹立“過緊日子”理念，出臺《降本增效管控措施》《降本增效長效工作實施方案》，劃小核算單元，細分成本子項，全方位、全系統(tǒng)、全過程降本增效，截至7月底成本費用利潤率9.1%，同比增加4.27%；三是大力推動鉆機動力系統(tǒng)“油改電”，節(jié)約能源成本280萬元，減少環(huán)境污染，提升鉆井效益效率；四是深度挖掘公司內(nèi)部資源，組建職能部門和項目管理團隊，減少外包工程，增加盈利；五是通過“賦能、現(xiàn)場、發(fā)展、實效”四個維度開展“業(yè)財融合”工作，將業(yè)財融合與成本管理深度融合。同時制定《財務(wù)全流程參與項目管理辦法》，明確項目開展各環(huán)節(jié)工作內(nèi)容及流程規(guī)范，進一步提高成本管理和決策效率。

下一步，該公司將在成本管控基礎(chǔ)上，全面構(gòu)建長效機制，對重點項目及現(xiàn)有十三條降本管控措施進行再梳理、再排查，力求每項降本措施要有詳細地計算過程和物料明細，保證數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確，做到可量化、可對比，有數(shù)據(jù)、有措施。（煤層氣）

陜化公司：聚焦成本管理，構(gòu)建新機制

2023年，陜化公司全面貫徹落實陜煤集團和化工集團關(guān)于降本增效專項工作部署要求，在國內(nèi)經(jīng)濟形勢嚴(yán)峻下行的情況下，強化成本意識，苦練內(nèi)功，深挖潛力，以刀刃向內(nèi)的決心和滴水穿石的毅力，把源頭降本、機制降本、科技降本、管理降本的理念踐行于實際工作中，搭建了“人、財、物、制”四位一體的大成本管理架構(gòu)，建立了“公司—分廠（部門）—班組”三級考核體系。

陜化公司突出職能部門優(yōu)勢攻堅克難，全面打通交易成本、生產(chǎn)成本、制度成本管控的堵點，實現(xiàn)全要素覆蓋、全過程管控，落實成本管理主體責(zé)任和監(jiān)督管理責(zé)任，健全定性考量和定量考核的指標(biāo)體系，以全鏈條、多方位的考核機制促進全員成本意識由養(yǎng)成到踐行，成本管理效能顯著提升。截至7月底，成本費用下降6683萬元，有效對沖市場下行的影響。8月份，舉辦2023年降本增效案例演講比賽，讓銷售競價改革、氣化煤漿提濃、鍋爐降排提效改造項目等圍繞降本增效的典型案例“現(xiàn)身說法”，讓成本意識入腦入心，讓成本思維貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，用成本管理保持陜化公司良好發(fā)展態(tài)勢。（許強強  高煥煥）

陜焦公司：“四位一體”算好成本管理賬

今年年初，陜焦公司根據(jù)上下游市場情況，主動出擊，自上而下開展降本增效專項活動，逐步構(gòu)建以戰(zhàn)略成本、制度成本、企業(yè)成本和產(chǎn)品成本為核心的“四位一體”成本管理體系，各單位、各部門樹立強烈的危機感和使命感，堅決打贏開源節(jié)流、降本增效攻堅戰(zhàn)。

陜焦公司通過合理優(yōu)化入爐煤配比，引入新煤種，降低高價煤占比，焦炭原料煤使用成本從年初的2308.75元/噸下降到1571.74元/噸；通過開展“兩金”壓降，應(yīng)收賬款從年初的16.47億元降低到15.35億元，大大降低了資金占用；通過低息置換高息，有效地降低了財務(wù)利息費用負擔(dān)，已累計完成浩海公司8.135億元外部貸款到期償還或置換工作，有效降低了財務(wù)利息支出；加快廢舊資產(chǎn)處置，促進有效資源高效利用，機動部、財務(wù)資產(chǎn)部對各車間“二級庫”進行盤點清查，共清查出“二級庫”物資1654件，估值455.23萬元，后期將按照各車間的消耗量進行適當(dāng)獎勵，鼓勵車間優(yōu)先使用“二級庫”物資，大大盤活物資存量，促使降本增效取得實效。（李龍）

榆林化學(xué)：構(gòu)建新機制  擰干成本“毛巾”水分

榆林化學(xué)公司樹立全方位成本管控理念，持續(xù)落地“四位一體”大成本管理體系，按照集團公司下發(fā)的26項具體工作安排，通過創(chuàng)新提效、數(shù)字賦能，建立健全成本管控長效機制，系統(tǒng)推進成本管理工作扎實落地，推動形成精細管理新格局。

一是形成“事前”“事中”“事后”算賬的成本管控氛圍。明確成本管理目標(biāo)，制定降本增效方案，做好事前成本預(yù)算工作，引導(dǎo)成本管控措施順利實施；事中做好成本核算，劃小核算單元、細分成本子項，建立降本增效數(shù)據(jù)報表，精準(zhǔn)把握各部門、所屬各單位成本構(gòu)成明細；事后做好成本分析工作，定期召開經(jīng)營分析會，對照預(yù)算生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)及工藝設(shè)計參數(shù)，進行全方位對比分析，及時發(fā)現(xiàn)問題、找準(zhǔn)差距，尋找降本增效新方向。二是多措并舉，降低企業(yè)非生產(chǎn)性成本。堅持實施跟蹤資金，強化資金調(diào)度與使用，進而提高資金使用效率；積極關(guān)注稅收、融資、社會保險費率等各項優(yōu)惠政策，搶抓政策窗口期，努力降低制度成本；加強辦公費、業(yè)務(wù)招待費、車輛使用費等非生產(chǎn)性費用審批，以成本管理助力公司“輕裝上陣”，確保每一筆錢都用在刀刃上。三是強化電子采購，構(gòu)建新模式。持續(xù)強化同行業(yè)電子采購對標(biāo)管理工作，深挖電子商城采購優(yōu)勢，集結(jié)周邊同行業(yè)及內(nèi)部協(xié)作單位，持續(xù)深入與電商平臺合作，創(chuàng)新聯(lián)合構(gòu)建聯(lián)儲聯(lián)備、框架聯(lián)合、價格聯(lián)動共享采購體系，持續(xù)完善“高效率、低成本”采購管理平臺建設(shè)，充分集中供應(yīng)和需求資源，挖掘電子商城供應(yīng)渠道優(yōu)勢，全面奏響成本管理“推進曲”。（郭文靜）

陜煤技術(shù)研究院：樹立大成本觀念 全員創(chuàng)效促發(fā)展

根據(jù)集團公司《關(guān)于構(gòu)建降本增效長效機制的通知》文件要求，為提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，技術(shù)研究院提出了降本增效長效機制方案。樹立大成本觀念，從研究院產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)出發(fā)、從各單位各項目經(jīng)營管理實際需要出發(fā)、從虧損企業(yè)治理工作要求出發(fā)，認真分析成本管控工作重點，制定日常成本管控具體措施，嚴(yán)控科技研發(fā)到產(chǎn)業(yè)發(fā)展全過程中的戰(zhàn)略成本、制度成本，細化企業(yè)成本、產(chǎn)品成本，并定期對項目的預(yù)期目標(biāo)進行經(jīng)濟效益分析，保證研發(fā)項目在滿足經(jīng)濟性條件下才進入下一研發(fā)階段，確保預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)可預(yù)測、能實現(xiàn)，構(gòu)建“戰(zhàn)略成本、制度成本、企業(yè)成本、產(chǎn)品成本”為一體的成本分級管控體系。成本管控的長期目標(biāo)是研究院確定的示范/擴能項目實現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟效益，以產(chǎn)業(yè)運營利潤反哺科技研發(fā)支出，使全鏈條科技創(chuàng)新工作體系具備造血功能并獲得可持續(xù)發(fā)展能力，提高技術(shù)研究院經(jīng)濟運行質(zhì)量。（郝亞平）

寶雞華海公司：多點發(fā)力、全力以赴完成降本增效任務(wù)目標(biāo)

寶雞華海公司從“管理降本+業(yè)務(wù)降本”兩個維度出發(fā)，堅持一切成本費用皆可控原則，積極應(yīng)對困難，深層次細化降本增效工作舉措，堅決打好降本增效攻堅戰(zhàn)。

一是堅持目標(biāo)引領(lǐng)，奮力追趕，抓好主業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)效益提升與降本協(xié)同聯(lián)動。通過進一步優(yōu)化運輸業(yè)務(wù)布局、提升運行質(zhì)量和效率，通過單位固定成本攤薄、節(jié)約運輸及維修成本等措施，實現(xiàn)降本增效。二是堅持實施成品油供應(yīng)鏈上移策略，降低成品油采購成本。通過有效控制采購環(huán)節(jié)油品損耗及運輸環(huán)節(jié)運費成本，努力實現(xiàn)成品油業(yè)務(wù)經(jīng)營效益穩(wěn)步提升。三是堅持逐步降低有息負債規(guī)模，降低財務(wù)費用。通過優(yōu)化付款方式，提前償還內(nèi)部貸款，壓減財務(wù)費用支出，實現(xiàn)管理降本。四是堅持用好政策，積極爭取稅收優(yōu)惠和補貼，降低稅收成本。通過落實階段性降低失業(yè)、工傷保險費率等社保減免政策，享受水利建設(shè)基金、殘保金等豁免政策，實現(xiàn)政策紅利應(yīng)享盡享。（陳娟）

陜煤信電：控降本之“源” 聚增效之“力”

陜煤集團2023年半年工作會暨2022年度目標(biāo)責(zé)任考核表彰大會后，陜煤信電公司認真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)悟會議精神，在《公司降本增效專項行動方案》的基礎(chǔ)上再部署、再動員、再發(fā)力，進一步牢固樹立成本意識、節(jié)約意識、效益意識?？啬芎闹笜?biāo)，攻關(guān)等離子點火系統(tǒng)抗干擾能力弱、二期機組深調(diào)峰時輸灰耗電率高等問題，開展水平衡、電平衡、熱平衡治理，積極推進節(jié)能降耗管理。成立清倉利庫專班，對物資倉庫現(xiàn)存物資及工器具進行梳理盤點，建立可使用共享備件的標(biāo)識牌和臺賬。利用集團化工企業(yè)優(yōu)勢，錯峰采購尿素、酸堿等物資，降低原材料成本。借助集團物資供應(yīng)智慧化新體系及西煤云倉管理平臺等信息化手段，加大積壓、超儲、閑置和報廢物資盤活處置力度。綜合考慮煤炭市場走低形勢、燃料長協(xié)大部分時段高于耗用、淡季庫存壓力較大、內(nèi)部協(xié)作考核等因素，以保供控價為目標(biāo)，加強燃料調(diào)運節(jié)奏管控，做好庫存管理。堅持價值思維、效益導(dǎo)向，在保證熱值、硫份穩(wěn)定的前提下，根據(jù)負荷優(yōu)化摻燒方案，確保運行機組安全經(jīng)濟用煤。強化全面預(yù)算管理，壓實預(yù)算和成本控制責(zé)任，實現(xiàn)可控費用下降。（畢秋菊）

開源證券：落實全方位成本管控 讓人人當(dāng)好“經(jīng)營者”

開源證券將貫徹集團公司“聚焦成本管理，構(gòu)建新機制”工作要求，發(fā)揮主體責(zé)任，樹立全方位成本管控理念，積極落實戰(zhàn)略成本調(diào)整、制度成本管控及企業(yè)成本優(yōu)化等舉措，推動成本管理見實效、見長效。一是構(gòu)建降本增效長效機制，完善全面預(yù)算管理機制，健全主要預(yù)算指標(biāo)控制臺賬，定期跟蹤分析預(yù)算執(zhí)行情況。嚴(yán)格落實長短期融資規(guī)劃，合理調(diào)配資金，提高資金使用效率。二是樹立過“緊日子”思想，強化各級員工的“經(jīng)營者”意識，持續(xù)完善費用管理辦法，在費用占比較去年同期下降5.78%的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格管理三公經(jīng)費，嚴(yán)控非必要論壇、會議、會展費用以及分支機構(gòu)彈性費用，杜絕鋪張浪費。三是把成本管理和虧損治理緊密結(jié)合，細化責(zé)任主體核算單元，對二級部門、業(yè)務(wù)單元主體收入及成本進行核算。識優(yōu)汰劣，對持續(xù)虧損、扭虧無望、發(fā)展不及預(yù)期的分支機構(gòu)和業(yè)務(wù)團隊，及時采取清退或合并等管理措施，提升成本投入產(chǎn)出比。（張慶元 李祎杰）

陜建機股份：降本增效抽絲剝繭“扣”出千萬元

陜建機股份在全面加強成本管控上下功夫，在生產(chǎn)管理每個流程中抽絲剝繭，深挖降本增效這座“金礦”，為企業(yè)捂好“錢袋子”。一是制定自身降本增效規(guī)章制度、實施方案、考核辦法等長效機制及任務(wù)清單，統(tǒng)籌研發(fā)、采購、生產(chǎn)、財務(wù)等核心降本環(huán)節(jié)，按照清單掛圖作戰(zhàn)，壓茬推進。截至目前，僅財務(wù)利用稅收優(yōu)惠政策，實現(xiàn)企業(yè)增值稅即征即退296萬元，增值稅留抵退稅232萬元。二是全面推進采購統(tǒng)一管理，提高議價能力、有效降低采購成本?，F(xiàn)已實現(xiàn)物資集中采購線上平臺搭建，審核準(zhǔn)入供方232家，錄入集采平臺物資約7439種，集采平臺線上簽署合同2020份，累計集采降本實現(xiàn)591余萬元。通過持續(xù)強化日常監(jiān)督管理和考核，進一步豐富供應(yīng)商數(shù)量、提高采購效率，打造企業(yè)更加智慧的物資管理平臺。三是持續(xù)深化重點領(lǐng)域降本增效。降本增效作為一項長期堅持的系統(tǒng)性工作，只有進行時沒有完成時。所屬各單位、各部門從日常管理的每個細節(jié)入手，從節(jié)約每一度電、每一滴水、每一張紙、每一分錢開始，最大限度地減少日常工作中的“跑冒滴漏”。制造業(yè)務(wù)在鞏固前期成本壓降成績的基礎(chǔ)上，緊盯設(shè)計優(yōu)化、質(zhì)量損失等環(huán)節(jié)，繼續(xù)挖掘新的降本點。租賃服務(wù)業(yè)務(wù)制定人工成本、吊裝運輸費、材料消耗三大變動成本壓降措施及具體任務(wù)目標(biāo)，對標(biāo)對表逐項落實。工程項目繼續(xù)加強成本預(yù)算管理，充分利用新設(shè)備，進一步降低材料成本，助推整體盈利水平提升。（張晉安）

勝幫科技：實施新舉措 強化低成本

勝幫科技積極貫徹落實集團部署，聚焦成本管理，堅持降本增效，多部門聯(lián)動、全方位合作，助推勝幫科技降本增效、提質(zhì)增效工作的開展。一是針對集團內(nèi)項目，公司將重點抓好粉煤熱解示范項目EPC總包工程，目前項目整體進度完成99%，催化劑制備裝置正在積極組織落實“三查四定”工作，為項目順利開車做好充分準(zhǔn)備。二是針對集團外項目，隨著煤炭分質(zhì)利用項目大型化及資源化發(fā)展，尋找荒煤氣綜合利用突破點，以荒煤氣利用為主推方向，尋求荒煤氣制LNG、合成氨及高端化學(xué)品合作。加強自有技術(shù)的推廣，為后期發(fā)展提供技術(shù)、項目支持。三是單位薪酬總額不增。2023年由于新上項目較多，預(yù)計公司年度用工人數(shù)達到450人。為此人力資源部嚴(yán)格按照集團公司的編制定員標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)優(yōu)化生產(chǎn)組織和勞動用工。通過采取兼職兼崗，設(shè)計科室實行人工時發(fā)放績效獎金等手段，提高用工效率。力爭將2023年全年單位人工成本不突破2023年度人工薪酬預(yù)算目標(biāo)。（勝幫科技）